筑牢合规经营根基 护航企业行稳致远

—— 记新华粤集团2024年度经营能手杨土燕先进事迹

    杨土燕于2014年加入新华粤集团。2024年，她从财务总账岗位转任审计监察岗位，这一转变让她得以从审计视角审视财务与经营工作，对集团战略管控与合规经营有了更全面、更系统、更深刻的理解。她深刻认识到，审计监察通过保障信息真实、促进合规经营、提升管理效能、强化风险防范，在构建企业公信力与推动可持续发展中发挥着不可替代的作用。

    一、筑牢经营底线，捍卫股东权益

    在持续强化内部监管、坚守企业经营底线的过程中，杨土燕在工程专项审计领域取得进展。她针对子公司在工程结算中出现的审减额异常情况，开展了深入细致的专项调查，有力维护了集团的合法权益。在邦鼎公司预算人员的积极配合下，系统调取并对比了相邻两年相似合同的结算资料，对其中存在的虚假及夸大签证问题进行了详实的定量分析，最终形成调查分析报告，提交集团监事会。通过专项审计有效遏制了存在的经营漏洞，更以实际行动彰显了集团对核心价值与经营底线的坚决维护，巩固了集团治理效能，保护了股东权益。

    二、深化监督职能，赋能管理提升与风险防范

    在工程管理领域，杨土燕通过对子公司工程签证的抽样审查，总结出多项共性风险。她的这些发现直接推动了《工程管理制度》与《预结算管理制度》的针对性修订，并为工程管理信息化系统的流程与规则建设提供了重要依据，初步形成“发现问题—改进制度—系统规划”的管理优化闭环。

    此外，她针对子公司与某公司工程签证审减额异常情况，开展了专项调查。她通过比对一审、二审数据，精准查找高审减率成因，形成调查报告提交监事会，为集团股东权益的维护提供有力支撑。

    三、主动优化关键流程，建立长效标准

    她不仅关注流程的合规性，更致力于从根源上优化流程，确保其高效与可靠。2024年度，她系统性地解决合伙平台历史账务问题，并为此建立规范化指引，实现了对关键业务流程的优化与风险防控。

    2024年，她开展合伙平台专项账务梳理与调账分录编制工作。她充分利用在总账岗位期间所积累的对合伙事务及股权份额价格的专业理解，积极与法务部门、共青城财务团队进行多轮对接与协同梳理，确保了所有会计科目核算的清晰性与准确性，她系统编制了《合伙平台账务处理指引》。该指引为平台未来的账务处理提供了规范化的操作指南，更从源头上强化了后续的监督检查机制，实现了从被动纠错到主动管理的流程升级。

    四、严控工程结算核心环节，实现降本增效

    工程结算是成本控制的最后一道闸门。2024年，她通过组织并监督相关单位对102份结算进行一审，并推动某公司完成85份结算的二审，形成了审核闭环，实现对项目投资的有效管控，为企业节约了的工程成本，切实履行了降本增效的职责。

    未来，她将持续深化审计职能，紧密围绕新华粤“1+2+N”战略，通过专业、审慎的审计工作，在严控风险、保障合规、提升效能方面发挥更大价值。她将致力于将审计成果转化为管理动能，为新华粤筑牢廉洁合规的运营防线和实现可持续高质量发展贡献专业的审计力量。